Comptabilité Gestion

Établir la liasse fiscale (fiscalité d'entreprise)

Établir la liasse fiscale (fiscalité d'entreprise)

Réf 5-CGF-FECO
Durée 2 jours

Objectifs

Acquisition ou renforcement des notions fiscales relatives aux entreprises entrant dans le champ des impôts commerciaux

Infos

Sessions à venir

25 mai-26 mai 2020
17 déc-18 déc 2020

Certifications :

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Programme

1. Détermination du résultat comptable

  • Les principes comptables
  • Les écritures de fin d'exercice

2. Du résultat comptable au résultat fiscal.

  • Divergences entre comptabilité et fiscalité
  • Les réintégrations fiscales
  • Les déductions fiscales

3. Détermination de l'IS

  • Calcul de l'Impôts Société
  • Gestion des déficits
  • imputation des crédits d'impôts

4. Elaboration des états de nature comptable

  • Le bilan (2050 et 2051)
  • Le compte de résultat (2052 et 2053)
  • Les immobilisations, les amortissements (2054 et 2055)
  • Les provisions (2056)
  • L'état des échéances des créances et des dettes (2057)
  • Le tableau des écarts de réévaluation (2054 bis)

5. Elaboration des états de nature fiscale

  • La détermination du résultat fiscal (2058A)
  • La gestion fiscale des déficits et provisions non déductibles (2058B)
  • Le tableau d'affectation et renseignements divers (2058C).
  • La détermination, l'affectation et le suivi des plus ou moins-values (2059A et 2059D).

6.La déclaration 2065

En savoir +

Prérequis

Le service comptabilité et financier ou tout personnel ayant des connaissances juridiques et comptables
Les décideurs d’entreprises
Ne nécessite aucun pré-requis

Moyens pédagogiques

Formateur expert du domaine, un ordinateur, support de cours remis à chaque participant, vidéo projecteur, tableau blanc et paperboard,feuille de présence signée en demi-journée, évaluation des acquis tout au long de la formation, questionnaire de satisfaction, attestation de stage

Possibilité de certification

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